Guía Rápida Suministro Inmediato de Información - SII


  • El 1 de Julio de 2017 entró en vigor el nuevo sistema telemático de envío de información a la Agencia Tributaria. 
  • El sistema SII realiza la llevanza electrónica de los libros de facturas expedidas, recibidas, de determinadas operaciones intracomunitarias, de regularizaciones de bienes de inversión y de otras operaciones con trascendencia tributaria.

  • La AEAT ha preparado su web para que tanto las aplicaciones contables como los propios usuarios puedan crear, modificar, borrar y consultar los registros de dichos libros.

  • En Golden.NET mediante los datos de los asientos de facturas emitidas, recibidas, cobros y pagos se genera automáticamente los libros de facturas expedidas, recibidas, cobros y pagos en R.E.E.C. y cobros en metálico de más de 6.000 euros.

  • Periódicamente y en los plazos adecuados, el usuario debe ejecutar el proceso de envío de dichos libros al sistema SII, sincronizando los libros de Golden.NET con el sistema SII, donde quedan oficialmente registrados.

  • Al no disponer desde los asientos contables de Golden.NET de la información necesaria para enviar información de los libros de operaciones de seguros de entidades aseguradoras, agencias de viajes, regularizaciones de cuotas de bienes de inversión, y datos informativos de determinadas operaciones intracomunitarias, cuando proceda, se deberá usar la propia página WEB de la agencia tributaria para comunicar dicha información.

Cómo Trabajar en Contabilidad .NET y Autónomos .NET con el SII

Se han añadido nuevos mantenimientos....

  • Nuevos mantenimientos de:
    • Libro Facturas Expedidas
    • Libro Facturas Recibidas
    • Cobros RECC
    • Pagos RECC
  • Conexión directa con la plataforma de la AEAT sin generación de ficheros intermedios.
  • Recepción de mensaje de respuesta de la AEAT.
  • Muestra la situación de cada registro para conocer su estado.

Configurar Golden .NET para el SII

En Parámetros de modelos (Asesorías y Gestorías) o en el mantenimiento Modelos-Parámetros, se indicará que la empresa seleccionada está sujeta al nuevo sistema. Sería conveniente, y obligatorio en caso de mandar las facturas desde este equipo, instalar un certificado electrónico e indicarlo en Archivo-Parámetros de Máquina – Firma electrónica.

Antes de Empezar

Es conveniente asegurarse que los NIF, DNI y números de identificación indicados en las cuentas y en los mantenimientos de clientes y proveedores no tienen ningún carácter extraño (puntos, espacios, guiones, etc).

También debemos asegurarnos que los nombres de empresa están correctamente introducidos y que los nombres de las personas físicas están grabados siempre con el mismo sistema: Apellido1 Apellido2, Nombre.
 
Existe un apartado en la web de la Agencia tributaria que permite comprobar la correcta relación entre el NIF y el nombre además de indicar si el NIF es correcto y si la persona consultada está identificada en el censo de la AEAT.

Al Registrar Asientos de Facturas

Este nuevo sistema dispone de nuevas tablas que categorizan las facturas. Se ha intentado automatizar esta información a partir del registro de las clases de facturas recibidas y tipos de operación de las facturas emitidas.

Otros datos SII
Golden.NET genera automáticamente las claves del SII desde las clases/tipos de operación. No obstante, para los casos especiales no cubiertos, desde el apartado de “Otros Datos” se pueden completar las claves no automatizadas, así como modificar otros campos para ajustarse a las necesidades especiales de algunas facturas. Golden. NET avisará si existe alguna incompatibilidad entre las claves del SII y las Clases y Tipos de operación.

Registros en Facturas Emitidas/Recibidas SII

Al ir grabando los Asientos autómáticamente van a crearse en el nuevo mantenimiento de Contabilidad .NET o Autónomos .NET de Facturas Emitidas/Recibidas los registros correspondientes a éstas, para que desde ahí se pueden presentar por el usuario directamente a la plataforma de la AEAT.
En el menú de Golden .NET Ayuda-Ayuda de Golden .NET-Novedades dispone información detallada sobre el Suministro Inmediato de Información.

Preguntas Frecuentes

1.¿Se envían todas las facturas al sistema SII?

Prácticamente todas, con la excepción de las facturas que no intervienen en los modelos de IVA, y que se indican usando la columna “No Iva” de las bases. El ejemplo más habitual son las facturas de importación, pues se debe enviar el DUA remitido por los agentes de aduanas.

2. ¿Hay que presentar las Facturas del primer semestre del 2017?
3. ¿Puedo modificar un asiento de factura ya enviado?
4. He modificado un asiento de factura y no aparece como pendiente de enviar.
5. ¿Se puede borrar un asiento de factura ya enviado al sistema SII?
6. ¿Cómo puedo ver facturas anuladas?
7. Modificación de fecha de factura, NIF o número de factura en un asiento.
8. ¿Cuándo hay que enviar al SII las facturas?
9. ¿Se puede enviar facturas fuera de plazo?

Libro Facturas Expedidas

10.¿Cómo se registra una Entrega intracomunitaria de bienes?

En el sistema SII requiere indicar un NIF/IVA intracomunitario y clasificar la operación como E-“Entregas de bienes”, con la causa de exención E5-“Exenta por el artículo 25”

En Golden.NET, se tendrán que rellenar adecuadamente tres apartados:

  1. Consignar adecuadamente un NIF/IVA intracomunitario
  2. Detallar en cada base imponible su Clasificación de operación E – “Entrega de Bienes”
  3. Elegir entre uno de los Tipos de Operación:
  • 2 - Entregas intracomunitarias de bienes exentas
  • 2a - Entregas intracomunitarias de bienes posteriores a una importación exenta
  • 2b - Entregas intra. de bienes posteriores a una import. exenta efect. por el …
11.¿Cómo se registra una Exportación?
12. ¿Cómo se registra una Operación exenta sin derecho a deducción?
13. ¿Cómo se registra una Entrega de bienes inmuebles?
14. ¿Cómo se registra una Operación financiera no habitual?
15.¿Cómo se registra una entrega de bienes de inversión?
16.¿Cómo se registra una factura recibida no sujeta por reglas de localización?
17.¿Cómo se registra una operación no sujeta con inversión del sujeto pasivo?
18.¿Se registra una subvención recibida?
19.¿Cómo se registra un arrendamiento de locales de negocio?

Libro Facturas Recibidas

20.¿Cómo registrar compensaciones del Régimen especial de Agricultura Ganadería y Pesca?

El sistema SII requiere que el expedidor del recibo registre una factura recibida indicando la Clave “02 Op. Con compensaciones REAGYP”

Golden.NET detecta las facturas recibidas con la Clase de Operación “7 – Compensación Rég. Esp. A. G. y P.”  para indicar automáticamente dicha clave 02.

En dichas facturas no se informa de cuotas de IVA sino del porcentaje e importe de compensación.

21.¿Cómo facilitar al SII la información sobre la prorrata?
22.¿Cómo se registra una Inversión del sujeto Pasivo no intracomunitaria?
23.¿Cómo se registra una adquisición intracomunitaria?
24.¿Cómo se registra un servicio en países fuera UE?
25.¿Cómo se registra una Importación?

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